Фиктивное банкротство

Под фиктивным банкротством понимают заведомо ложное публичное уведомление физического или юрлица о своей несостоятельности. При этом согласно ФЗ № 161 от 19.12.05 и ФЗ № 476 от 29.12.14 г., это заявление должно повлечь за собой значительный материальный ущерб. Если признаки фиктивного банкротства налицо, нарушителю грозит крупный штраф или лишение свободы.
фиктивное банкротство судебная практика

Под фиктивным банкротством понимают заведомо ложное публичное уведомление физического или юрлица о своей несостоятельности. При этом согласно ФЗ № 161 от 19.12.05 и ФЗ № 476 от 29.12.14 г., это заявление должно повлечь за собой значительный материальный ущерб. Если признаки фиктивного банкротства налицо, нарушителю грозит крупный штраф или лишение свободы.

Законы и разъяснение

Фиктивным считается банкротство, когда юрлицо или физлицо объявляют себя банкротом, но при этом средства для погашения всех долговых обязательств у него есть.

Это противозаконно поэтому при проверке назначенный финансовый управляющий рассматривает все варианты, в т.ч. незаконное сокрытие имущества, вкладов, их перевод на подставных лиц и пр.

Следует отличать виды фиктивного банкротства:

  1. Собственно, фиктивное – объявление о полном банкротстве при наличии средств для погашения долгов.
  2. Преднамеренное банкротство – ряд мер, которые были проведены в течение определенного времени и направленные на заведомое разорение кампании.

Оба эти нарушения подлежат тщательной проверке и наказываются по закону.

 ФиктивноеПреднамеренное
Суть нарушенийНачало процедуры банкротства при фактическом наличии средств для погашения долгов.Умышленное действие\бездействие, которое привело к падению доходов и возникновению долгов перед кредиторами.
Ответственность  (УК)Ст. 196Ст. 197
Наказание (Административное)Ч.1, ст. 14.12Ч.2, ст. 14.12

Цели заявителя

Фиктивное банкротство физического или юридического лица проводится с определенной целью.

Чаще всего это:

  1. Уход от долговых обязательств. В случае кредитов, задолженностей по налогам и обязательствами в ПФР можно объявить себя несостоятельным, чтобы их аннулировать.
  2. Получение отсрочки по платежам. Долги замораживаются, если начать процедуру банкротства. Банки (кредиторы и т.п.) могут предложить более выгодные условия по рассрочкам платежей.
  3. Выведение активов. В дальнейшем их переводят на личный (подставной) счет.
  4. Закрытие проекта. При нежелании платить по счетам предприниматель может объявить себя банкротом и закрыть\ликвидировать фирму.
  5. Мошенничество с кредитами. Это касается компаний-однодневок, которые создаются только для того, чтобы получить кредиты, а затем объявляют себя банкротами.

Любая из этих схем – уголовно наказуема. При менее тяжких нарушениях ответственность может наступить по статьям КоАП РФ (административная).

Судебная практика

Чаще всего на рассмотрение в судах попадает три типа нарушений, связанных с фиктивным банкротством:

  • Преднамеренное сокрытие, искажение данных по имуществу и вкладам, незаконное присвоение или распределение активов.
  • Махинации с кредитами, которые приносят ущерб.
  • Противодействие финансовому управляющему или арбитражу.

В ходе действий, направленных на изучение по каждому случаю объявления несостоятельности и при судебных слушаниях, выявляют следующие незаконные действия, попадающие под ст. 195 УК РФ.

Отмечают:

  1. Намеренное сокрытие имущества\средств.
  2. Попытка обесценить\уничтожить ценности.
  3. Передача\продажа\дарение имущества третьим лицам, которые не могут быть привлечены в судебный процесс по банкротству.
  4. Подделка\уничтожение документов.

Незаконным считаются и сделки с одним из кредиторов, который в надежде единолично получить долги, идет на сговор с банкротом. В любом случае все выявленные эпизоды неправомерных действий будут учтены и аннулированы.

Признание несостоятельности  

Юридическое заключение о фиктивном банкротстве должно быть доказуемым и основанным на соответствующих законах.

В суде должны быть представлены весомые аргументы, факты, для соблюдения условий:

  1. Умысел со стороны физического или юрлица.
  2. Причинение крупного ущерба.

Умысел может быть доказан по совокупности действий, при их анализе со стороны финансового управляющего или иных лиц.

По финансовой составляющей и на основании УК РФ границы ущерба определяются в 1,5 млн. руб., хотя банкротом человек может себя объявить и при меньших суммах.

Какие действия могут быть признаны целенаправленными

Не все действия заявителя о банкротстве могут быть признаны умышленными, которые, в итоге,  привели к несостоятельности.

Но при проверке всех обстоятельств и по совокупности фактов можно установить действия, настораживающие проверяющих и кредиторов:

  • Завышение цен на товары, услуги.
  • Неверное отражение сделок по бухгалтерским документам.
  • Выявление счетов, имущества не указанных в отчетности.
  • Подмена сведений.
  • Вложение денег в заведомо убыточные предприятия.
  • Привлечение к расчетам, переводам средств третьих лиц или фирм-однодневок.
  • Использование уставного капитала и его пере направление «личным» организациям.

Виды наказаний

Кредиторы имеют право усомниться в законности действий заявителя и на любой стадии могут инициировать экспертную проверку.

Специальное ведомство или учреждение, уполномоченное к подобным действиям вправе проверить честность заявителя.

Если факт фиктивного банкротства доказан, то мнимому банкроту грозит:

  1. Ответственность по административной статье. Штраф до 50 МРОТ и дисквалификация от 3-х лет.
  2. Наказание по уголовной статье. Лишение свободы до 6 лет и штраф до 80 тыс. руб.

На усмотрение суда, если противозаконные действия заявителя были доказаны, ему грозит штраф до 300 тыс. руб. Как вариант – штраф в размере суммы зарплаты до 2-х лет или общественные работы до 5 лет.

Неуплата налогов в серьезных масштабах карается заключением до 10 лет и конфискацией.

Заключение

Любые незаконные действия, которые используются юрлицом или физлицом для признания своей деятельности несостоятельной, преследуется по закону. Процедура банкротства – процесс длинный, сложный с привлечением экспертов и проверяющих.

Поэтому просто заявить о банкротстве и аннулировать кредиты, долги перед государством не получится.

Последствия фиктивного банкротства
Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Покупатель прав
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: